ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ТЕЛЕГРАММА от 28 декабря 1994 г. N 222-94
ПРАВИТЕЛЬСТВЕННАЯ
СХЕМА СЕМЬ
В СВЯЗИ С ЗАВЕРШЕНИЕМ ОПЕРАЦИЙ ЗА 1994 ГОД СООБЩАЕМ ПОРЯДОК
ПРОВЕДЕНИЯ ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫХ ОБОРОТОВ В ГЛАВНЫХ УПРАВЛЕНИЯХ,
НАЦИОНАЛЬНЫХ БАНКАХ И ДРУГИХ СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯХ
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИИ И КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ, ВЕДУЩИХ
БАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА No 100 "ДОХОДЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА".
1. СРОК ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫХ ОБОРОТОВ ЗА ОТЧЕТНЫЙ ГОД
УСТАНАВЛИВАЕТСЯ ПО СИСТЕМЕ БАНКА РОССИИ ДО 18 ЯНВАРЯ 1995 ГОДА.
2. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, В КОТОРЫХ ОТКРЫТ БАЛАНСОВЫЙ СЧЕТ No 100
"ДОХОДЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА", РКЦ РОСЦЕНТРБАНКА ПЕРЕНОСЯТ ОСТАТКИ
ПО БАЛАНСОВОМУ СЧЕТУ No 120 "СРЕДСТВА ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА" ПО
ОБСЛУЖИВАЕМОЙ КЛИЕНТУРЕ НА 10 ЯНВАРЯ С ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫМИ ОБОРОТАМИ
НА 1994 ГОД НА ВНОВЬ ОТКРЫВАЕМЫЙ В ЭТИХ УЧРЕЖДЕНИЯХ В БАЛАНСОВОМ
СЧЕТЕ No 100 ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ 51 "ОСТАТКИ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ ЗА 1994
ГОД".
В СЛУЧАЕ ОТСУТСТВИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ БАЛАНСОВОГО СЧЕТА No
100 ПАССИВНЫЕ ОСТАТКИ СЧЕТА No 120 ПЕРЕЧИСЛЯЮТСЯ В ЭТОТ ЖЕ ДЕНЬ НА
БАЛАНСОВЫЙ СЧЕТ No 100 НА ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ 51 В КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК ИЛИ
РКЦ РОСЦЕНТРБАНКА, ОБСЛУЖИВАЮЩИЙ НАЛОГОВУЮ ИНСПЕКЦИЮ (ОРГАНЫ
ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА РОСМИНФИНА, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИЕ ОПЕРАЦИИ ПО
БАЛАНСОВОМУ СЧЕТУ No 100КЛ99) ДАННОЙ ТЕРРИТОРИИ. ДАЛЕЕ В
УСТАНОВЛЕННОМ ПОРЯДКЕ.
ГРКЦ И РКЦ ГЛАВНОГО УПРАВЛЕНИЯ РОСЦЕНТРБАНКА И В ДРУГИХ
БАНКАХ, В КОТОРЫХ НА ПАССИВНОМ БАЛАНСОВОМ СЧЕТЕ No 100 ОТКРЫТ
ОТДЕЛЬНЫЙ ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ ГЛАВНОГО УПРАВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО
КАЗНАЧЕЙСТВА No 99 "НАЛОГИ, ПЛАТЕЖИ, ДРУГИЕ ПОСТУПЛЕНИЯ В
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ", ПАССИВНЫЕ ОСТАТКИ СЧЕТА No 120 ПЕРЕЧИСЛЯЮТ НА
ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ No 99 БАЛАНСОВОГО СЧЕТА No 100.
3. ОСТАТКИ НЕИСПОЛЬЗОВАННЫХ СРЕДСТВ, ВЫДЕЛЕННЫХ В СООТВЕТСТВИИ
С ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ПРАВИТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 16 ИЮНЯ
1994 ГОДА No 686 "ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ОБЕСПЕЧЕНИЯ АГРОПРОМЫШЛЕННОГО
КОМПЛЕКСА МАШИНОСТРОИТЕЛЬНОЙ ПРОДУКЦИЕЙ НА ОСНОВЕ ДОЛГОСРОЧНОЙ
АРЕНДЫ (ЛИЗИНГА)", А ТАКЖЕ СРЕДСТВ, ПОСТУПИВШИХ В ПОРЯДКЕ УПЛАТЫ
ПО ЛИЗИНГУ ОТ ПРЕДПРИЯТИЙ АПК, ЧИСЛЯЩИХСЯ НА 1 ЯНВАРЯ 1995 ГОДА НА
ТЕКУЩЕМ СЧЕТЕ ПО УЧЕТУ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ, БАЛАНСОВОГО СЧЕТА No
120, ПЕРЕЧИСЛЯЮТСЯ В ПЕРВЫЙ РАБОЧИЙ ДЕНЬ 1995 ГОДА ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫМИ
ОБОРОТАМИ 1994 ГОДА ВЛАДЕЛЬЦАМИ ЭТИХ СЧЕТОВ НА ВНОВЬ ОТКРЫВАЕМЫЕ
ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА БАЛАНСОВОГО СЧЕТА No 141 ДЛЯ СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО
ЛИЗИНГУ. СРЕДСТВА, ПОСТУПИВШИЕ В 1995 ГОДУ ОТ ПРЕДПРИЯТИЙ АПК В
ПОГАШЕНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ЛИЗИНГУ, ПОДЛЕЖАТ ЗАЧИСЛЕНИЮ НА
УКАЗАННЫЕ ВЫШЕ ВНОВЬ ОТКРЫВАЕМЫЕ СЧЕТА БАЛАНСОВОГО СЧЕТА No 141.
ОПЕРАЦИИ ПО ВНОВЬ ОТКРЫТОМУ СЧЕТУ ОСУЩЕСТВЛЯЮТСЯ ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО ПО
ДОЛГОСРОЧНОЙ АРЕНДЕ (ЛИЗИНГУ).
4. В СООТВЕТСТВИИ С УСТАНОВЛЕННЫМИ ГРКЦ СРОКАМИ РКЦ
ПЕРЕЧИСЛЯЮТ ОСТАТКИ ПО БАЛАНСОВОМУ СЧЕТУ No 100 "ДОХОДЫ
ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА" ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫМИ ОБОРОТАМИ НА ОТДЕЛЬНЫЙ
ТРАНЗИТНЫЙ СЧЕТ, ОТКРЫВАЕМЫЙ ГРКЦ РОСЦЕНТРБАНКА. ГРКЦ НЕ ПОЗДНЕЕ
18 ЯНВАРЯ 1995 ГОДА ПЕРЕЧИСЛЯЮТ ОСТАТКИ ПО ЭТОМУ СЧЕТУ В ОПЕРУ
РОСЦЕНТРБАНКА, МФО 191027, СЧЕТ 100800 В УСТАНОВЛЕННОМ ПОРЯДКЕ.
5. ОСТАТКИ РЕГУЛИРУЮЩИХ НАЛОГОВ НА БАЛАНСОВОМ СЧЕТЕ No 090 ПО
СОСТОЯНИЮ НА ПЕРВОЕ ЯНВАРЯ 1995 ГОДА ПОДЛЕЖАТ РАСПРЕДЕЛЕНИЮ В
ПЕРВЫЙ РАБОЧИЙ ДЕНЬ 1995 ГОДА МЕЖДУ БЮДЖЕТАМИ 1994 ГОДА РАЗЛИЧНЫХ
УРОВНЕЙ ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫМИ ОБОРОТАМИ 1994 ГОДА В УСТАНОВЛЕННОМ
ПОРЯДКЕ. ПЛАТЕЖИ, ПОСТУПАЮЩИЕ НА БАЛАНСОВЫЙ СЧЕТ No 090 В 1995
ГОДУ, ЗАЧИСЛЯЮТСЯ НОВЫМ ГОДОМ.
6. ПО СОГЛАСОВАНИЮ С РОСМИНФИНОМ И ГОСУДАРСТВЕННЫМИ
ВНЕБЮДЖЕТНЫМИ ФОНДАМИ ОСТАТКИ НА БАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ No 170, 180,
692, 698, 699, 726, 750, 807 ЗАКРЫТИЮ НЕ ПОДЛЕЖАТ. ОСТАТКИ СРЕДСТВ
НА УКАЗАННЫХ СЧЕТАХ ОСТАЮТСЯ В БАНКАХ ПО МЕСТУ ОТКРЫТИЯ СЧЕТОВ.
7. ОСТАТКИ СЧЕТА No 817 ОТДЕЛЬНЫМИ АВИЗО ПО АКТИВУ И ПАССИВУ
ПЕРЕЧИСЛЯЮТСЯ ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫМИ ОБОРОТАМИ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ НА 4
ЯНВАРЯ 1995 ГОДА, РКЦ РОСЦЕНТРБАНКА В СРОКИ, УСТАНОВЛЕННЫЕ ДЛЯ НИХ
ГРКЦ ГЛАВНЫХ УПРАВЛЕНИЙ (НАЦИОНАЛЬНЫХ БАНКОВ) РОСЦЕНТРБАНКА, НА
ТРАНЗИТНЫЕ СЧЕТА ГРКЦ РОСЦЕНТРБАНКА. ГРКЦ ГЛАВНЫХ УПРАВЛЕНИЙ
(НАЦИОНАЛЬНЫХ БАНКОВ) РОСЦЕНТРБАНКА ПЕРЕЧИСЛЯЮТ ОСТАТКИ ОТДЕЛЬНЫМИ
АВИЗО ПО АКТИВУ И ПАССИВУ ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫМИ ОБОРОТАМИ НЕ ПОЗДНЕЕ 18
ЯНВАРЯ 1995 ГОДА НА СЧЕТ 817300 В ОПЕРУ РОСЦЕНТРБАНКА, МФО 191027.
8. СУММЫ РАСХОДОВ НА ВЫПЛАТУ ПЕНСИЙ И ПОСОБИЙ ОРГАНАМ
ВНУТРЕННИХ ДЕЛ, ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ КОНТРРАЗВЕДКИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ И ВОЕННОСЛУЖАЩИМ НА 1994 ГОД ПО АКТИВУ БАЛАНСОВОГО СЧЕТА
No 120 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ НА 4 ЯНВАРЯ 1995 ГОДА, РКЦ РОСЦЕНТРБАНКА
В СРОКИ, УСТАНОВЛЕННЫЕ ДЛЯ НИХ ГРКЦ ГЛАВНЫХ УПРАВЛЕНИЙ
(НАЦИОНАЛЬНЫХ БАНКОВ) РОСЦЕНТРБАНКА, ОТДЕБЕТОВЫВАЮТ ГРКЦ НА
ТРАНЗИТНЫЕ СЧЕТА ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫМИ ОБОРОТАМИ. ГРКЦ ГЛАВНЫХ
УПРАВЛЕНИЙ (НАЦИОНАЛЬНЫХ БАНКОВ) РОСЦЕНТРБАНКА НЕ ПОЗДНЕЕ 18
ЯНВАРЯ 1995 ГОДА ОТДЕБЕТОВЫВАЮТ АКТИВНЫЕ ОСТАТКИ ПО ТРАНЗИТНЫМ
СЧЕТАМ В ОПЕРУ РОСЦЕНТРБАНКА, МФО 191027 ОДНИМ СВОДНЫМ АВИЗО НА
СООТВЕТСТВУЮЩИЕ ТРАНЗИТНЫЕ СЧЕТА (81127802, 52127103, 77127201).
9. ГЛАВНЫЕ УПРАВЛЕНИЯ И НАЦИОНАЛЬНЫЕ БАНКИ ПЕРЕЧИСЛЯЮТ НЕ
ПОЗДНЕЕ 18 ЯНВАРЯ 1995 ГОДА ТЕЛЕГРАФОМ В АДРЕС ДЕПАРТАМЕНТА
БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА И ОТЧЕТНОСТИ МФО 245014 ОСТАТКИ СРЕДСТВ ПО
СЧЕТАМ 014, 016, 153, 980.
ПРИ ЭТОМ ПРОСИМ ИМЕТЬ В ВИДУ, ЧТО ПО СЧЕТУ 153 ПОСЫЛАЕТСЯ ОДНО
ТЕЛЕГРАФНОЕ ДЕБЕТОВОЕ АВИЗО НА ОБЩУЮ СУММУ ДЛЯ ОТРАЖЕНИЯ ПО
ЛИЦЕВОМУ СЧЕТУ 153209, СЧЕТУ 014 - ОДНО ТЕЛЕГРАФНОЕ КРЕДИТОВОЕ
АВИЗО ДЛЯ ОТРАЖЕНИЯ ПО ЛИЦЕВОМУ СЧЕТУ 014801, ПО СЧЕТУ 016
ПОСЫЛАЮТСЯ ОТДЕЛЬНЫЕ ДЕБЕТОВЫЕ И КРЕДИТОВЫЕ ТЕЛЕГРАФНЫЕ АВИЗО С
УКАЗАНИЕМ В НИХ ВИДОВ РАСХОДОВ ИЛИ ПОЛУЧЕННЫХ ДОХОДОВ, ПО СЧЕТУ
980 ПОСЫЛАЕТСЯ ОДНО ТЕЛЕГРАФНОЕ ДЕБЕТОВОЕ ИЛИ КРЕДИТОВОЕ АВИЗО В
ЗАВИСИМОСТИ ОТ РЕЗУЛЬТАТОВ ЗАКРЫТИЯ СЧЕТОВ No 96 И 97.
10. НАПОМИНАЕМ, ЧТО ПРОЦЕНТЫ ЗА ЦЕНТРАЛИЗОВАННЫЕ КРЕДИТНЫЕ
РЕСУРСЫ И ПЛАТА ЗА ДЕБЕТОВОЕ САЛЬДО ЗА ДЕКАБРЬ ОТЧЕТНОГО ГОДА
ДОЛЖНЫ БЫТЬ ПЕРЕЧИСЛЕНЫ СО СЧЕТА No 904 В АДРЕС ДЕПАРТАМЕНТА
БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА И ОТЧЕТНОСТИ НЕ ПОЗДНЕЕ 5 ЯНВАРЯ 1995 ГОДА
ДЛЯ ЗАЧИСЛЕНИЯ НА СЧЕТ 960201. СУММА ПРОЦЕНТОВ, ОТНЕСЕННАЯ В
КРЕДИТ СЧЕТА No 904 ПО ПОСТАНОВЛЕНИЮ ПРАВИТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ ОТ 5 ДЕКАБРЯ 1994 ГОДА No 1220, ДОЛЖНА БЫТЬ ПЕРЕЧИСЛЕНА
ОТДЕЛЬНЫМ КРЕДИТОВЫМ АВИЗО С ОБЯЗАТЕЛЬНОЙ ССЫЛКОЙ НА ВЫШЕУКАЗАННОЕ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ.
11. УЧЕТ РАСЧЕТОВ ПО МЕЖФИЛИАЛЬНЫМ ОБОРОТАМ ЗА 1990, 1991,
1992 ГОДЫ ОСУЩЕСТВЛЯЕТСЯ НА БАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ
ТЕЛЕГРАММОЙ РОСЦЕНТРБАНКА ОТ 29 ДЕКАБРЯ 1993 ГОДА No 69.
ОСТАТКИ ПО СЧЕТАМ МФО 1994 ГОДА, ЧИСЛЯЩИЕСЯ НА БАЛАНСЕ ПО
СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ 1995 ГОДА, ПЕРЕНОСЯТСЯ В ПОРЯДКЕ, ИЗЛОЖЕННОМ
В ПУНКТЕ 210 "УКАЗАНИЙ ПО ПРИМЕНЕНИЮ ПЛАНА СЧЕТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО
УЧЕТА В БАНКАХ СССР" ОТ 18 НОЯБРЯ 1987 ГОДА No 1027.
ПРИМИТЕ ОПЕРАТИВНЫЕ МЕРЫ ПО ЗАВЕРШЕНИЮ РАСЧЕТОВ ЗА ПРОШЛЫЕ
ГОДЫ, ВЫХОДУ НА СВОДНЫЙ БАЛАНС И ПЕРЕЧИСЛЕНИЮ ОСТАТКОВ МФО
ДЕПАРТАМЕНТУ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА И ОТЧЕТНОСТИ МФО 245014 ЗА 1994
ГОД НЕ ПОЗДНЕЕ 15 МАРТА 1995 ГОДА, КАК ЭТО УСТАНОВЛЕНО ТЕЛЕГРАММОЙ
РОСЦЕНТРБАНКА ОТ 20 ОКТЯБРЯ 1994 ГОДА No 17-3-14-15/5939.
12. ЗАКРЫТИЕ СЧЕТОВ ПО ЭЛЕКТРОННЫМ ПЛАТЕЖАМ ЗА 1994 ГОД No
872, 873, 912 ДОЛЖНО БЫТЬ ПРОИЗВЕДЕНО ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫМИ ОБОРОТАМИ НЕ
ПОЗДНЕЕ 5 ЯНВАРЯ 1995 ГОДА. С ЭТОЙ ЦЕЛЬЮ НА ВСЕ ОТПРАВЛЕННЫЕ В
ДЕКАБРЕ 1994 ГОДА ЭЛЕКТРОННЫЕ ПЛАТЕЖИ ДОЛЖНЫ БЫТЬ ПОЛУЧЕНЫ ДО 5
ЯНВАРЯ 1995 ГОДА ПОДТВЕРЖДЕНИЯ И ПРОИЗВЕДЕНА СВЕРКА СЧЕТОВ ПО
УЧЕТУ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ ПО БАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ No 872 И 873.
ЗАКРЫТИЕ СЧЕТОВ No 872 И 873 ПРОИЗВЕДИТЕ ПУТЕМ ВЫПИСКИ АВИЗО.
АВИЗО ЗАКРЫТИЯ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ ЗА ДЕКАБРЬ
МЕСЯЦ ДОЛЖНО БЫТЬ ДАТИРОВАНО ДНЕМ ФАКТИЧЕСКОГО СОВЕРШЕНИЯ
ОПЕРАЦИЙ, В НОМЕРЕ МЕСЯЦА ПРОСТАВЛЯЕТСЯ ЧИСЛО "13".
В ГОДОВОМ БАЛАНСЕ ОСТАТКОВ ПО СЧЕТАМ 872, 873, 912 БЫТЬ НЕ
ДОЛЖНО.
ДЛЯ СВЕДЕНИЯ СООБЩАЕМ, ЧТО ДЕПАРТАМЕНТ ИНФОРМАТИЗАЦИИ
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИИ НАПРАВИЛ ДИРЕКТОРАМ РЦИ (НАЧАЛЬНИКАМ
УПРАВЛЕНИЙ И ОТДЕЛОВ ИНФОРМАТИЗАЦИИ) 1 ДЕКАБРЯ 1994 ГОДА No
16-2-1-7/548 УКАЗАНИЯ О ДОРАБОТКЕ ПРОГРАММНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПОРЯДКА
ЗАКРЫТИЯ СЧЕТОВ ПО ЭЛЕКТРОННЫМ ПЛАТЕЖАМ ЗА 1994 ГОД.
СРОЧНО ДОВЕДИТЕ СООТВЕТСТВУЮЩИЕ УКАЗАНИЯ ДО ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ, КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ, ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ ПО
ИНФОРМАЦИОННО-ВЫЧИСЛИТЕЛЬНОМУ ОБСЛУЖИВАНИЮ ВАШЕГО РЕГИОНА.
ПЕРВЫЙ ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ А.В.ВОЙЛУКОВ
28.12.94 г. N 222-94
|
