ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
ПИСЬМО
14 апреля 1997 г. N 05-2-06/120
Экономическое управление Главного управления Центрального банка
России по г. Москве, проанализировав статистическую отчетность о
кассовых оборотах и организовав проверки банков, отмечает
отсутствие в ряде банков должного контроля за оборотом наличных
денег и соблюдением предприятиями установленных правил работы с
денежной наличностью.
Напоминаем, что правовой основой для проведения этой работы
являются Порядок ведения кассовых операций в Российской
Федерации, утвержденный Советом директоров Центрального банка
России от 22 сентября 1993 г. N 40, указы Президента России от
23 мая 1994 г. N 1006 и от 18 августа 1996 г. N 1212 и изданные на
их основе указания Центрального банка России от 16 августа 1994 г.
N 104 и от 12 ноября 1996 г. N 360.
Как показывает практика, не всеми банками выполняются
требования, изложенные в этих указаниях Центрального банка России.
Так, банками не пересмотрен порядок расходования денег
предприятиями из выручки и получение денежной наличности из касс
банка в соответствии с пунктами 3, 4 письма Центрального банка
России от 12 ноября 1996 г. N 360.
Не выполняются рекомендации Центрального банка России от
30 сентября 1994 г. N 113 в части установления лимита остатка
кассы предприятиям. Имеют место случаи, когда лимиты остатка кассы
устанавливаются без соответствующего расчета обоснованности сумм.
В связи с изложенным предлагаем повысить эффективность контроля
по соблюдению предприятиями действующих правил работы с денежной
наличностью и выполнению требований указов Президента и указаний
Центрального банка России по этому вопросу.
Начальник
экономического управления
ГУ ЦБ РФ по г. Москве
А.А. Алякин
|
